假設分n期等額本息還款，名義利率a，實際月利率為2na/(n+1)，實際年利率24na/(n+1)具體計算：假設初始借貸金額1，分n期等額本息還款，名義利率a，則第1期實際使用資金為1，第2期為1-1/n……第n期為1/n，實際使用資金總量為(1+1/n)n/2(等差數(shù)列求和)，n期每期平均使用(1+1/n)/2(相當于實際使用)，實際支付利息為a，每期利息為a÷(1+1/n)/2=2na/(n+1)，實際年利率為24na/(n+1)。

等額本息提前還款好嗎

從貸款買房提前還款的角度來看，挑選等額本息貸款的購房者在前期的時候還款本金少、利息多，提前還款時需要還的本金會比較多，因此提前還款時會比較吃虧，即不劃算。

首先，如果購房者有提前還款的打算，那么在挑選還貸方式的時候應該采用等額本金的還款方式，雖然等額本金前面還款壓力大，但是你提前還款時會少受損失。其次，如果購房者挑選了等額本息的還款方式，但是依然想提前還款的話，那么可以先向銀行申請改用等額本金的還款方式，這樣一來就可用等額本金提前還款了，不過這是有前提條件的，需要銀行同意改還款方式的申請。

提前還款固然好，但是如果借款人提前違約了，這種做法已經(jīng)損害到了銀行的利益。因此，我們在進行提前還款的時候，銀行會多收幾個月的利息或者是按照剩余本金的總額收取定的費用。

如果大家的貸款年限所剩無幾，是不建議大家提前還款的。因為此時等額本息每月的還款本金已經(jīng)嚴重的大于所產(chǎn)生的利息。即使提前還款，也幫我們節(jié)省不了多少。此時，把自己的資金進行相關的理財比不錯。